Régimen Fiscal: Actividades Empresariales y Profesionales, todo lo que necesitas saber.
¿Tienes un negocio o prestas un servicio profesional? Ésta información es para ti y te ayudará a tener una relación sana con el SAT.
Pueden tributar o darse de alta en éste régimen aquellas personas físicas que obtienen ingresos por actividades comerciales (restaurantes, cafeterías, escuelas, farmacias, etc.), industriales (minería, textil y calzado, farmacéutica, construcción), enajenación de bienes, de autotransporte, sin importar el monto de los ingresos que perciban.
Así como aquellas personas físicas que presten servicios profesionales (médicos, abogados, contadores, dentistas, etc.)
Es importante conocer los detalles sobre la actividad que planeas realizar y contar con una estimación lo más cercana a la realidad, de los ingresos que puedas tener en un mes y en un año, a fin de identificar el régimen fiscal en que debes tributar y debemos aclarar que este no es el único que como emprendedor o dueño de negocio existe para ti.
Así que ojo, asesórate primero sobre el régimen que te conviene ya que en cada caso tiene requisitos y un trato fiscal distinto. Dicho esto, la siguiente información te servirá si te encuentras o deseas darte de alta en SAT en el Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales:
1. Obtén tu contraseña y e.firma
Tu contraseña del SAT te permitirá acceder a los servicios electrónicos. La solicitas en las oficinas del SAT de tu localidad, necesitas:
Original y copia de tu identificación oficial.
Un correo electrónico.
La e.firma, antes firma electrónica o Fiel, es el archivo digital con el que podrás firmar trámites por internet con el SAT, o con otras dependencias del país. Es única, y vale tanto como tu firma autógrafa. La solicitas con previa cita en las oficinas del SAT de tu localidad, necesitarás:
Original y copia de tu identificación oficial.
Comprobante de domicilio fiscal.
Un medio de almacenamiento digital, USB, preferentemente nuevo.
Regularmente las citas en SAT suelen estar muy saturadas por lo que te pedimos revisar constantemente el sitio de citas, o pedirnos ayuda para encontrar una.
2. Factura y pide factura
Para que compruebes tus ingresos, debes emitir facturas electrónicas por la prestación de tus servicios. Si tienes trabajadores, debes entregarle un comprobante de nómina por los pagos y retenciones que hagas.
Puedes hacer facturas electrónicas a través de:
La aplicación gratuita del SAT, en sat.gob.mx.
La aplicación de algún proveedor de facturas electrónicas.
Solicitar el servicio a nuestros contadores, tenemos paquetes a medida.
Solicita factura por las compras que realices, y para que puedas incluirlas como gastos en tus declaraciones mensuales.
3. Registra tus operaciones
Todos los ingresos por los que no hayas emitido factura, y todos los gastos por los que no hayas recibido factura, deberás registrarlo. Te aconsejamos llevar un buen orden y clasificación de estos, ademas te servirá para realizar un análisis financiero de tu negocio.
4. Declara
Debes de realizar declaraciones entre ellas, declaración mensual, anual e informativas.
Declaración mensual y Declaración Anual
Declaración mensual Permite calcular tu Impuesto sobre la Renta y el Impuesto al Valor Agregado que deberás pagar por tus operaciones.
Para declarar necesitas tener tus ingresos, gastos y retenciones organizados y sumados mensualmente para capturarlos en la aplicación de Declaraciones y Pagos en sat.gob.mx. Se realiza el día 17 del siguiente mes que declaras.
Además, debes de presentar mensualmente la Declaración Informativa de Operaciones con Terceros, que incluye la información sobre las operaciones de tus proveedores.
Declaración anual Informas el monto total de tus ingresos, gastos y retenciones al año, así como los pagos provisionales que realizaste mensualmente. La debes presentar a más tardar el 30 de abril siguiente de cada año fiscal.
Nuestros paquetes también incluyen movimientos, nómina, facturación, declaraciones, además de asesoría contable y fiscal.
5. Conoce qué puedes deducir
Deducciones de gastos mensuales
Tu puedes deducir los gastos e inversiones que sean estrictamente indispensables para llevar a cabo tu actividad.
Pago de sueldos y salarios.
Cuotas que hayas pagado como patrón al IMSS.
Arrendamiento del local que utilices para la prestación de tus servicios.
Luz y teléfono del local para tus actividades.
Papelería y artículos de escritorio.
Inversiones en activo fijo, como equipo de cómputo, de oficina, construcciones o equipo de transporte.
Las mercancías, materias primas, productos terminados o semiterminados, que utilices para producir tus bienes o servicios, o para venderlos.
Deducciones de gastos anuales
Gastos médicos, dentales, de enfermeras y gastos hospitalarios, incluido el alquiler o compra de aparatos para rehabilitación, prótesis, análisis y estudios clínicos.
Lentes ópticos graduados hasta por 2,500 pesos.
Gastos funerarios.
Pagos por primas de seguro de gastos médicos.
Los intereses reales, efectivamente pagados en el ejercicio, por créditos hipotecarios para tu casa habitación.
Donativos.
Transporte escolar obligatorio.
Aportaciones voluntarias al fondo de retiro.
Impuestos locales por salarios.
Colegiaturas (preescolar a preparatoria).
DESCARGA ÉSTA IMAGEN Y LLÉVALA CONTIGO PARA SABER QUÉ DEDUCIR, ¡RECUERDA PEDIR FACTURA!
Recuerda que debes informar cuando cambias de domicilio, de actividad o si dejas de prestar un servicio. Presenta los avisos a través de sat.gob.mx, y mantente informado.
Evitar problemas con el SAT, recuerda que la informalidad no dejará crecer tu negocio. Sabemos que llevar la contabilidad y una buena estrategia fiscal puede ser a veces demasiado trabajo para los emprendedores y dueños de negocio que de por sí ya realizan una gran cantidad de tareas .
Déjate ayudar de la mano de expertos en el tema, si vives en la ciudad de Tepic, Nayarit puedes agendar una cita con nosotros o bien, una llamada si eres de otra parte del país.
